자녀를 해외로 유학 보내기로 하고 은행 창구에 가면 가장 먼저 듣는 말이 "거래외국환은행을 지정하셔야 합니다"이다. 처음 듣는 부모 입장에서는 생소한 절차지만, 이 지정 하나로 이후 학비와 생활비를 보낼 때마다 서류를 새로 준비하는 수고가 크게 줄어든다. 반대로 이 절차를 모르고 여러 은행에서 나눠 보내다가는 오히려 송금 한도에 걸리거나 증빙 요구가 반복될 수 있다.

유학 자금은 '한도'가 아니라 '지정'이 먼저다

일반적인 해외송금은 연간 한도가 정해져 있지만, 유학경비는 성격이 다르다. 외국환거래규정은 해외유학생이 거래외국환은행을 지정하고 유학 사실을 입증하는 서류를 제출하면, 그 은행을 통해 금액 제한 없이 학비와 체재비를 송금할 수 있도록 하고 있다. 지정하지 않은 은행에서 그때그때 송금하면 매번 유학 관련 서류를 새로 요구받거나 송금 한도의 제약을 받을 수 있어, 유학이 확정되면 가장 먼저 할 일은 주거래은행에 유학생 거래외국환은행 지정을 신청하는 것이다.

지정할 때 처음 내야 하는 서류

거래외국환은행 지정 신청 시에는 유학 사실을 확인할 수 있는 서류, 즉 입학허가서나 재학증명서 같은 자료를 제출한다. 여기에 유학생 본인의 신분증, 그리고 미성년자라면 가족관계를 확인할 수 있는 서류가 함께 필요한 경우가 많다. 은행마다 요구하는 서류 형식이 조금씩 다를 수 있으므로, 지정 신청 전에 창구나 콜센터에 필요 서류 목록을 먼저 확인해 두면 한 번에 처리할 수 있다.

그래도 은행이 지켜보는 기준 — 연간 10만불

거래외국환은행으로 지정되면 금액 제한 없이 송금할 수 있다고 해서 완전히 무제한으로 방치되는 것은 아니다. 연간 송금액이 미화 10만불을 초과하면 그 거래외국환은행은 국세청과 금융감독원에 매월 그 사실을 다음 달 10일까지 통보하도록 되어 있다. 이는 유학생에게 별도 신고 의무가 생긴다는 뜻이 아니라, 은행이 관계 기관에 통보하는 절차이지만 고액 송금이 이어질 경우 국세청 자금출처 확인 대상이 될 가능성은 염두에 둘 필요가 있다. 등록금이 비싼 학교거나 형제가 함께 유학 중이어서 연간 송금액이 이 기준에 가까워진다면, 송금 목적과 자금 출처를 설명할 수 있는 자료(근로소득원천징수영수증, 사업소득 관련 자료 등)를 미리 정리해 두는 편이 안전하다.

매년 다시 내야 하는 서류 — 재학증명서를 빠뜨리면

거래외국환은행 지정은 한 번만 하면 끝나는 절차가 아니다. 매 연도별로 외국교육기관의 장이 발급한 재학증명서 등 재학 사실을 확인할 수 있는 서류를 은행에 다시 제출해야 계속해서 유학경비를 지급받을 수 있다. 학기 시작 무렵 재학증명서를 미리 발급받아 은행에 제출하는 일정을 놓치면, 정작 등록금 납부 마감일이 임박했는데 송금이 지연되는 상황이 생길 수 있다. 학비 항목 자체가 무엇을 포함하는지는 국제학교 학비는 수업료가 전부가 아니다에서 다룬 것처럼 기숙사비·교재비 등으로 나뉘어 청구되는 경우가 많아, 송금 시기를 항목별로 나눠 계획하는 것이 좋다.

세액공제와는 별개의 문제다

송금 절차와 세금 혜택은 서로 다른 제도다. 유학경비를 문제없이 송금했다고 해서 그 학비가 자동으로 교육비 세액공제 대상이 되는 것은 아니다. 특히 외국인학교 학비의 세액공제 여부는 국적이 아니라 학교의 인가 여부로 갈리므로, 송금용 서류와 별개로 연말정산에 쓸 학비 납입 증명서를 챙기려면 다니는 학교가 세액공제 대상 교육기관으로 인정되는지부터 확인해야 한다.

유학 중 건강보험도 함께 챙길 것

송금 문제에 신경 쓰다 보면 놓치기 쉬운 것이 국내 건강보험이다. 유학으로 장기간 출국하면서 국내 건강보험 급여정지 신고를 하지 않으면, 쓰지도 않는 보험료가 계속 빠져나가는 상황이 생긴다. 유학 자금 송금 계획을 세울 때 건강보험 급여정지·재개 신고 일정도 함께 캘린더에 넣어 두면 이중으로 나가는 비용을 줄일 수 있다.

유학을 마치고 돌아올 때

유학을 마치거나 중도에 귀국하게 되면 거래외국환은행 지정을 유지할 이유가 없어진다. 은행에 유학 종료 사실을 알리고 지정을 해지하지 않아도 당장 불이익이 생기는 것은 아니지만, 계속 유학경비 명목으로 거래가 이어지면 이후 다른 목적의 송금과 섞여 확인 절차가 번거로워질 수 있다. 귀국이 확정되면 은행에 알려 정리하는 것이 다음 거래를 깔끔하게 만든다.

출국할 때 현금을 들고 나가는 경우 — 1만불 기준

계좌 송금이 아니라 환전한 현금을 직접 들고 출국하는 경우도 있다. 이때는 소지한 외화가 미화 1만불 이하라면 세관장에게 별도로 신고하지 않아도 된다. 1만불을 초과해 소지하고 출국한다면 관세청에 외환 신고를 해야 하므로, 유학 초기 정착 자금을 현금으로 준비할 계획이라면 이 기준을 먼저 확인해 두는 것이 좋다.

정리 — 유학 보내기 전 순서대로 확인할 것

유학이 확정되면 먼저 거래외국환은행을 지정하고 입학허가서 등 유학 증빙서류를 제출한다. 이후 매년 재학증명서를 다시 제출해 지정을 유지하고, 연간 송금액이 미화 10만불에 가까워지면 자금 출처 자료를 미리 정리해 둔다. 세액공제 여부는 송금 절차와 별개로 학교의 인가 상태를 확인하고, 건강보험 급여정지 신고도 함께 챙긴다. 구체적인 서류 목록과 절차는 은행과 시점에 따라 달라질 수 있으므로, 송금 전 거래은행 외환 창구에서 다시 한번 확인하는 것이 안전하다.